Sfida
Un importante player internazionale nel settore Pharma con sede in Italia, all’interno di un progetto di revisione ed ottimizzazione dei propri processi contabili, ha espresso l’esigenza di perfezionare ed ottimizzare il più possibile il Piano dei Conti ed integrare la gestione dei contratti di leasing soggetti al principio IFRS16, all’interno del proprio gestionale SAP S/4HANA, utilizzando le funzionalità offerte dal modulo RE-Fx.
Inoltre si è resa necessaria la definizione di un unico modello applicato all’Hedquarter e alle subsidiaries.
Soluzione
Il progetto è stato segmentato in due macro stream, uno per la revisione del piano dei conti ed uno per l’implementazione della soluzione Real Estate a supporto del principio contabile IFRS16.
Nel primo stream, avente come obiettivo la riduzione del Piano dei Conti a livello globale, il gruppo di lavoro ha perseguito il risultato attraverso 3 distinti approcci di analisi:
identificazione di conti che potevano essere rimossi/accorpati a prescindere dai principi contabili utilizzati
identificazione di conti già esistenti all’interno del Piano dei Conti “corporate” ma duplicati a livello societario in fase di roll-out delle controllate
identificazione di conti potenzialmente accorpabili in una singola natura contabile anche se utilizzati per principi locali
Il secondo stream, che aveva come obiettivo l’adozione di una soluzione E2E per la gestione dei contratti di leasing in ottica IFRS16, ha raggiunto i seguenti risultati:
la dismissione dell’attuale tool basato sull’applicativo Microsoft Excel
l’adozione delle scritture dirette a bilancio, a valle di un’analisi dell’attuale gestione cespiti
la definizione di un modello unico applicato a 16 diverse società in 12 paesi con differenti applicazioni del principio
la migrazione dell’attuale database dei contratti di leasing in maniera automatica
la registrazione automatica delle valutazioni IFRS16 e della riclassifica dei conti di debito
la creazione di reportistica ad hoc (oltre allo standard SAP)
Durante il progetto è stata effettuata inoltre un’attività di patching del sistema tramite implementazione Note SAP OSS al fine di adeguare l’ambiente alle ultime funzionalità per la gestione della funzionalità IFRS16.
Risultati
- Standardizzazione e ottimizzazione del piano dei conti
- Maggiore semplicità d’uso e migliore scalabilità del piano dei conti, a fronte di evoluzioni del contesto normativo e di business.
- Gestione uniforme dei contratti di leasing
- Valutazioni e scritture contabili IFRS16 massive ed automatiche senza attività manuali
- Reportistica integrata nell’attuale sistema S/4H
Il commento di...
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